Распоряжение Министерства транспорта МО от 20.03.2015 N 20РВ-68 "Об утверждении Плана проведения контрольно-ревизионным отделом Управления финансового обеспечения транспортного комплекса Министерства транспорта Московской области проверок внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита и осуществления контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Московской области на 2015 год"
В соответствии со статьей 160.2-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 100 Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" и постановлением Правительства Московской области от 26.03.2014 N 192/8 "Об утверждении порядка осуществления главными распорядителями (распорядителями) средств бюджета Московской области, главными администраторами (администраторами) источников финансирования дефицита бюджета Московской области внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита и порядка осуществления ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Московской области":
1. Утвердить прилагаемый План проведения контрольно-ревизионным отделом Управления финансового обеспечения транспортного комплекса Министерства транспорта Московской области проверок внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита и осуществления контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Московской области на 2015 год.
2. Начальнику Организационного управления Министерства транспорта Московской области Найденову С.И. организовать размещение настоящего распоряжения на официальном сайте Министерства транспорта Московской области.
3. Настоящее распоряжение вступает в силу с 23 марта 2015 года.
4. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить на заместителя министра транспорта Московской области Трусенкову М.Е.
Министр транспорта Московской области А.Ю. Зайцев
Утвержден распоряжением Министерства транспорта Московской области от 20 марта 2015 г. N 20РВ-68
ПЛАН
ПРОВЕДЕНИЯ КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННЫМ ОТДЕЛОМ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ТРАНСПОРТНОГО КОМПЛЕКСА МИНИСТЕРСТВА ТРАНСПОРТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ ПРОВЕРОК ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ И ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСОВОГО АУДИТА И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КОНТРОЛЯ В СФЕРЕ ЗАКУПОК ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ НУЖД МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015 ГОД
N п/п | Наименование объекта контрольного мероприятия | Мероприятия с учетом видов и направлений деятельности | Месяц начала проведения контрольного мероприятия | Руководитель | Ответственные исполнители |
1. | Государственное унитарное предприятие городского электрического транспорта Московской области "Мособлэлектротранс" (ГУП МО "Мособлэлектротранс") | Проверка финансово-хозяйственной деятельности за 2014 год: соблюдение требований Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ред. от 04.11.2014) "О бухгалтерском учете" в части возложения ведения бухгалтерского учета на главного бухгалтера или иное должностное лицо ГУП МО "Мособлэлектротранс"; наличие утвержденных должностных инструкций работников бухгалтерии; соблюдение функционального принципа распределения служебных обязанностей в бухгалтерии; наличие и соблюдение утвержденного генеральным директором ГУП МО "Мособлэлектротранс" графика документооборота; применение унифицированных форм финансовой, учетной и отчетной бухгалтерской документации; подтверждение достоверности бухгалтерской отчетности и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета стандартам бухгалтерского учета; ведение предусмотренных нормативными документами Минфина России регистров бухгалтерского учета: составление оборотных ведомостей и соответствие итогов оборотов и остатков, приведенных в них, данным синтетического учета; соответствие остатков на начало года остаткам в регистрах учета за предыдущий год; соблюдение установленных правил хранения бухгалтерских документов, регистров учета и других бухгалтерских документов текущего года и прошлых лет; состояние автоматизации бухгалтерского учета; правильность заполнения реквизитов; наличие исправлений, не оговоренных в установленном порядке; подлинность подписей должностных и материально ответственных лиц; наличие договоров о полной индивидуальной материальной ответственности с материально ответственными лицами; соблюдение установленного порядка оформления поступления основных средств; правильность отнесения ценностей к основным средствам, своевременность и правильность их оприходования; правильность и законность списания основных средств и безвозмездной их передачи; обоснованность необходимости списания городского наземного электрического транспорта (троллейбус); правильность начисления и учета износа основных средств; проверка уровня и условий оплаты труда | Апрель 2015 | Трусенкова М.Е. | Усачева И.В. Заикин Ю.С. Абаринова А.В. Шимина А.С. Обатурова О.В. |
1.1. | ГУП МО "Мособлэлектротранс" | Подготовка заключения по проверке финансово-хозяйственной деятельности | Апрель 2015 | Усачева И.В. | Заикин Ю.С. Абаринова А.В. Шимина А.С. Обатурова О.В. |
2. | Автоколонна 1377 г. Балашиха, Государственное унитарное предприятие пассажирского автомобильного транспорта Московской области "МОСТРАНСАВТО" (ГУП МО "МОСТРАНСАВТО") | Выборочная документарная проверка исполнения условий государственного контракта от 01.01.2015 N МТ-ГК/15-001 в части оказания услуг по перевозке пассажиров по маршрутам N 29, 300 регулярных перевозок по регулируемым тарифам, на которых отдельным категориям граждан предоставляются меры социальной поддержки | Апрель 2015 | Усачева И.В. | Заикин Ю.С. Абаринова А.В. Шимина А.С. Обатурова О.В. |
3. | Автоколонна 1787 г. Люберцы, ГУП МО "МОСТРАНСАВТО" | Выборочная документарная проверка исполнения условий государственного контракта от 01.01.2015 N МТ-ГК/15-001 в части оказания услуг по перевозке пассажиров по маршрутам N 501, 463 регулярных перевозок по регулируемым тарифам, на которых отдельным категориям граждан предоставляются меры социальной поддержки | Апрель 2015 | Усачева И.В. | Заикин Ю.С. Абаринова А.В. Шимина А.С. Обатурова О.В. |
4 - 4.1. Утратили силу. - Распоряжение Министерства транспорта МО от 14.12.2015 N 21РВ-435 | |||||
5. | Автоколонна N 1783 г. Ногинск, ГУП МО "МОСТРАНСАВТО" | Выборочная документарная проверка исполнения условий государственного контракта от 01.01.2015 N МТ-ГК/15-001 в части оказания услуг по перевозке пассажиров по маршрутам N 25, 41 регулярных перевозок по регулируемым тарифам, на которых отдельным категориям граждан предоставляются меры социальной поддержки | Июль 2015 | Усачева И.В. | Абаринова А.В., Обатурова О.В. |
6. | Домодедовское ПАТП ГУП МО "МОСТРАНСАВТО" | Выборочная документарная проверка исполнения условий государственного контракта от 02.01.2015 N МТ-ГК/15-002 в части оказания услуг по перевозке пассажиров по маршрутам N 57, 404 регулярных перевозок по регулируемым тарифам, на которых отдельным категориям граждан предоставляются меры социальной поддержки | Июль 2015 | Усачева И.В. | Абаринова А.В., Обатурова О.В. |
7 - 11. Утратили силу. - Распоряжение Министерства транспорта МО от 14.12.2015 N 21РВ-435 | |||||